«1С. Управление небольшой фирмой 8.2». Управленческий учет в малом бизнесе - Николай Селищев

Для возврата неизрасходованных денежных средств от подотчетника оформляется документ Поступление в кассу (рис. 8.18) с видом операции От подотчетника. Документ регистрируется в списке документов Поступления в кассу, который открывается с помощью одноименной ссылки группы Касса на панели навигации вкладки Денежные средства.

При оформлении операции поступления денежных средств от подотчетника в поле Подотчетник указывается подотчетное лицо, а в поле Документ выбирается документ, которым была оформлена выдача денег: Расход из кассы либо Расход со счета. Статья движения денежных средств выбирается в соответствии с учетной политикой предприятия.

Рис. 8.18. Документ Поступление в кассу с видом операции От подотчетника

Для документа Расход из кассы разработана печатная форма Расходный кассовый ордер, которая выводится на экран с помощью пункта Расходный кассовый ордер открывающегося списка Печать.

Чтобы сохранить, провести и закрыть окно документа Расход из кассы, предназначена кнопка Провести и закрыть. При проведении документа списывается неизрасходованная сумма долга с подотчетного лица.

8.3. Планирование движений денежных средств

В программе реализован отчет Платежный календарь, который является удобным инструментом для оперативного финансового планирования и контроля исполнения финансовых обязательств. Основным назначением платежного календаря является предотвращение «кассовых разрывов», а также определение приоритетности платежей. Понятие «кассовый разрыв» – это ситуация, когда денег на счетах и в кассах предприятия не хватает на исполнение обязательств перед контрагентами, персоналом или бюджетом.

Для вывода отчета Платежный календарь (рис. 8.19) на экран предназначена одноименная ссылка в панели действий Отчеты вкладки Денежные средства.

В отчет выбираются данные по планируемым и фактическим платежам по всем кассам и расчетным счетам компании. Информация о планируемых платежах представляет наибольший интерес с точки зрения платежного календаря и финансового планирования.

Платежный календарь формируется на основании запланированных поступлений и расходов денежных средств автоматически при оформлении заказов от покупателей или заказов поставщикам. Также в программе предоставлена возможность произвольного планирования поступления и списания денежных средств – на основании иных планов по движению денежных средств, вводимых вручную. В платежном календаре наглядно выделены просроченные платежи – эта информация может быть предметом анализа.

Рис. 8.19. Отчет Платежный календарь

В открывающемся списке Период просроченных платежей выбирается период формирования просроченных платежей. В открывающемся списке Период будущих платежей выбирается период для отбора данных по предстоящим платежам. Значения в списках охватывают практически все возможные периоды формирования отчета. Если значение стандартного периода не устраивает, то существует возможность задания произвольного периода.

С помощью кнопок панели управления отчета Добавить приход, Добавить расход, Добавить перемещение оформляются документы по плановому поступлению, расходу и перемещению денежных средств. С помощью кнопки Сформировать осуществляется формирование отчета.

8.3.1. Планирование расхода денег

Для планирования расхода денежных средств предназначен документ Расход денег (план) (рис. 8.20). Документ регистрируется в списке документов Расход денег (план), для открытия которого используется ссылка Расход денег (план) группы Платежный календарь панели навигации вкладки Денежные средства.

В поле Сумма указывается сумма платежа. В открывающемся списке Валюта выбирается валюта расхода. В поле Статья указывается статья движения денежных средств.

Рис. 8.20. Документ Расход денег (план)

В группе элементов Способ оплаты с помощью переключателей выбирается планируемый способ поступления денег:

• Безналичные. В поле Банковский счет указывается банковский счет организации.

• Наличные. В поле Касса выбирается название кассы организации.

• Не определено.

Если выбран способ Не определено, то проведение документа невозможно до тех пор, пока не будет выбран один из двух других способов оплаты.

Также в документе может быть указана следующая информация: название контрагента, договор, заключенный с контрагентом, и документ, на основании которого планируется расход денег.

Для документа определены статусы платежа Утвержден либо Не утвержден. Выбор статуса устанавливается переключателями. Для дальнейшей работы с документами по расходу денег необходимо утвердить запланированный расход денег.

На основании документа Расход денег (план) может быть введен фактический платеж документами Расход со счета или Расход из кассы.

Чтобы сохранить, провести и закрыть окно документа, используется кнопка Провести и закрыть. Если документ вводился непосредственно из отчета Платежный календарь, то для вывода актуальных данных отчет необходимо переформировать заново, для чего используется кнопка Сформировать.

8.3.2. Планирование поступления денег

Для планирования поступления денежных средств предназначен документ Поступление денег (план) (рис. 8.21). Документ регистрируется в списке документов Поступления денег (план), для открытия которого используется ссылка Поступления денег (план) группы Платежный календарь панели навигации вкладки Денежные средства.

Рис. 8.21. Документ Поступление денег (план)

Порядок заполнения и назначения полей формы документа Поступление денег (план) подобен документу Расход денег (план). На основании документа Поступление денег (план) может быть введен фактический платеж с помощью документов Поступление на счет или Поступление в кассу.

Чтобы сохранить, провести и закрыть окно документа, используется кнопка Провести и закрыть. Если документ вводился непосредственно из отчета Платежный календарь, то для вывода актуальных данных отчет необходимо переформировать заново.

8.3.3. Планирование перемещения денег

Для планирования перемещения денежных средств предназначен документ Перемещение денег (план) (рис. 8.22). Документ регистрируется в списке документов Перемещение денег (план), для открытия которого используется ссылка Перемещение денег (план) группы Платежный календарь панели навигации вкладки Денежные средства.

Порядок заполнения и назначения полей формы документа Перемещение денег (план) подобен документу Расход денег (план), с той лишь разницей, что для данного документа вместо способа оплаты указывается тип перемещаемых денежных средств для источника и получателя. При этом возможно сочетание различных вариантов перемещения. Например, перемещение безналичных денежных средств с расчетного счета организации в кассу, где будут приняты. Либо, наоборот, из кассы на расчетный счет организации.

Рис. 8.22. Документ Перемещение денег (план)

Чтобы сохранить, провести и закрыть окно документа, используется кнопка Провести и закрыть.

В главе вы познакомились с основными возможностями ведения учета денежных средств. Правильный и оперативный ввод документов по движению денежных средств позволит вам в дальнейшем оперативно производить расчеты с поставщиками и покупателями, определять предварительный финансовый результат деятельности организации в целом.

Глава 9. Учет персонала и выплата зарплаты

Раздел учета Зарплата и персонал предназначен, с одной стороны, для обеспечения взаиморасчетов с работниками предприятия, а с другой – для учета затрат на оплату труда в составе себестоимости продукции и услуг.

В программе реализован простой механизм кадрового учета и начисления заработной платы. Кадровый учет в программе сводится к хранению и обработке данных о сотрудниках компании, необходимых для расчета заработной платы и налога с фонда оплаты труда. В целях кадрового учета программа позволяет также в определенной мере следить за карьерой и статусом работника, а именно: приемом на работу, кадровыми изменениями, в том числе и в окладе, увольнениями.

В конфигурацию включены возможности начисления почасовой оплаты за работу, оформления нарядов и заданий на работу, ведение табелей учета рабочего времени.