«1С. Управление небольшой фирмой 8.2». Управленческий учет в малом бизнесе - Николай Селищев

Контрольно-кассовая машина печатает на чеке:

• наименование торгового предприятия;

• ИНН предприятия;

• порядковый номер чека;

• заводской номер ККМ;

• дату и время покупки;

• сумму покупки;

• сумму, внесенную покупателем;

• сумму сдачи;

• идентификатор секции.

Кроме обязательных данных, дополнительно на чеке могут печататься и другие показатели, в зависимости от модели ККМ и программного обеспечения, а также настроек, индивидуальных для каждого предприятия.

В программе «1С: Управление небольшой фирмой 8.2» предусмотрено создание кассового и товарного чеков.

• Перейдите на вкладку Розничные продажи на Панели разделов.

• На Панели навигации щелкните мышью на Чеки ККМ. Откроется окно Чеки ККМ (рис. 7.10).

Рис. 7.10. Окно Чеки ККМ

Если кассовая смена не открыта, то кнопки создания и редактирования документов будут неактивными. Для открытия кассовой смены выполните следующее:

• В поле Касса ККМ укажите кассу выбором из справочника Кассы ККМ.

• Нажмите на кнопку Открыть смену на панели инструментов журнала документов. Произойдет открытие кассовой смены: станут активными кнопки Закрыть смену, Внесение денег, Выемка денег. Кнопка Открыть смену, напротив, станет неактивной.

• Нажмите кнопку Создать на панели инструментов окна Чеки ККМ. Откроется окно нового элемента Чек ККМ.

• Заполните поля открывшегося окна Чек ККМ.

Номер чека выставляется автоматически. Дата и время, как правило, текущие. Остается выбрать форму оплаты: наличными или по платежной карте, с помощью кнопок выбора.

• Щелкните мышью на кнопку Добавить на панели инструментов окна Чек ККМ и на вкладке Запасы заполните табличную часть товарами для продажи.

Товар может быть зарезервирован с помощью кнопки Зарезервировать. В этом случае документ Чек ККМ будет сохранен, но не пробит (рис. 7.11).

После внесения наличных денег кассир-операционист может пробить чек ККМ.

• Откройте документ Чек ККМ, который необходимо пробить.

• Если оплата была произведена наличными, внесите сумму в поле Получено наличными.

• Нажмите кнопку Пробить чек. В появившемся окне сообщения о проведении документа ответьте утвердительно. Документ Чек ККМ будет проведен и пробит.

Рис. 7.11. Образец заполнения документа Чек ККМ

Кассовый чек и товарный чеки отдаются на руки покупателю и служат основанием для возврата в случае, если по каким-то причинам покупатель решит вернуть товар.

Товарный чек формируется автоматически одновременно с чеком ККМ (рис. 7.12).

Рис. 7.12. Образец печатной формы Товарный чек

Все пробитые за день (смену) кассовые чеки отображаются на контрольной ленте (если она есть), записываются в фискальную память и память блока ЭКЛЗ. После окончания смены выручка приходуется в кассу предприятия и оформляется документом Приходный кассовый ордер. Снимаются показания счетчика, которые записываются в книгу кассира-операциониста.

7.2.2. Чеки ККМ на возврат

Нередко в процессе финансово-хозяйственной деятельности предприятия возникают ситуации, когда покупатель возвращает товар. Причины возврата могут быть разные, например, если товар оказался некачественным или не подошел по фасону, размеру, габаритам и комплектации. Подробнее о том, какой товар и в каких случаях подлежит возврату, говорится в законе «О защите прав потребителей».

Основанием для возврата товара является чек ККМ, выданный ранее вместе с покупкой, но даже если чек утерян, закон позволяет вернуть покупателю товар и получить деньги обратно. Если возврат товара происходит в день покупки, кассир-операционист, с разрешения администрации, может выдать деньги по возвращенным товарно-материальным ценностям непосредственно из кассы ККМ. Приемка товара от покупателя оформляется актом о возврате товара, с оформлением товарной накладной. Суммы, выплаченные по возвращенным покупателями и неиспользованным кассовым чекам, записываются в книгу кассира-операциониста, и на итоговую сумму уменьшается сумма выручки за день (смену). Чеки передают в бухгалтерию, наклеенными на лист бумаги, но лучше сделать ксерокопию чека ККМ, так как со временем термобумага выцветает. Если чек ККМ утерян, покупатель должен написать заявление на возврат товара, в котором в свободной форме объяснит причину возврата товара. В заявлении указываются также дата приобретения товара, сумма возврата цифрами и прописью и паспортные данные самого покупателя. Заявление, подписанное администрацией, покупатель отдает в кассу предприятия, где по расходному ордеру при предъявлении паспорта он получит деньги за возвращенный товар. После этого продавец составляет товарную накладную и на ее основании приходует товар.

Порядок оформления возврата товара покупателем не в день покупки такой же, как и при утерянном чеке. Возврат денег из операционной кассы предприятия не допускается. Уплаченную за товар сумму покупатель получает только из главной кассы организации на основании письменного заявления с указанием фамилии, имени, отчества и только при предъявлении документа, удостоверяющего личность (паспорта или документа, его заменяющего).

В программе «1С: Управление небольшой фирмой 8.2» реализована возможность хранения информации по возвратам от розничных покупателей, оформляемых в день реализации товарно-материальных ценностей. Эта информация отображается в журнале документов Чеки ККМ на возврат, для открытия которого следует выполнить следующие действия:

• Перейдите на вкладку Розничные продажи на Панели разделов.

• На Панели навигации щелкните мышью на Чеки ККМ на возврат. Откроется окно Чеки ККМ на возврат.

Для оформления возврата на вкладке Розничные продажи выполните следующее:

• На Панели навигации нажмите Чеки ККМ. Откроется окно журнала документов Чеки ККМ.

• Щелкните мышью на кнопку Найти на панели инструментов окна Чеки ККМ. Откроется поисковое окно.

• В поисковом окне с помощью кнопок выбора найдите чек ККМ, который подлежит возврату.

• Нажмите на кнопку Создать чек на возврат. Откроется окно Чек ККМ на возврат (рис. 7.13), заполненное на основании документа, найденного в журнале Чеки ККМ.

Рис. 7.13. Окно Чек ККМ на возврат

• Щелкните мышью на кнопку Пробить чек на панели инструментов окна Чек ККМ на возврат. Чек будет проведен.

При создании чека ККМ на возврат одновременно формируется товарный чек и акт о возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам (в том числе по ошибочно пробитым кассовым чекам). В акте, в обязательном порядке, указывается номер чека, сумма возврата. Подписывают акт члены комиссии: заведующий отделом (секцией), старший кассир, кассир-операционист, утверждает своей подписью директор. Указанные документы могут быть распечатаны. Для получения печатной формы нажмите на кнопку Печать и в появившемся списке печатных форм выберите нужную.

Нужно различать два понятия – «чек на возврат» и «квитанция возврата». Квитанция возврата – это документ, который печатается банковским терминалом при оформлении возврата товара, оплаченного пластиковой картой. Она не имеет никакого отношения к контрольно-кассовой машине. В договоре эквайринга должны указываться условия возврата товара, оплаченного пластиковой картой. Возврат наличных денежных средств из кассы ККМ за товар, оплаченный при помощи пластиковой карты, не допускается. Сумму за товар, оплаченный банковской картой, можно вернуть только на личный карточный счет покупателя. При возврате товара в день покупки осуществляется отмена операции по оплате с платежной карты:

• Откройте окно Чек ККМ на возврат (см. рис. 7.13).

• На панели инструментов окна Чек ККМ на возврат нажмите на вкладку Оплата платежными картами. Выберите товар, оплаченный банковской картой и подлежащий возврату.

• Щелкните мышью на кнопку Пробить чек на панели инструментов окна Чек ККМ на возврат. Операция отмены оплаты по банковскому терминалу будет проведена.

Также в программе «1С: Управление небольшой фирмой 8.2» формируется акт о возврате денежных сумм покупателям (клиентам) по неиспользованным кассовым чекам (в том числе по ошибочно пробитым кассовым чекам) и товарный чек, только в данном случае нужно еще приложить чек банковского терминала (слип). Вышеперечисленные документы будут служить основанием проведенной кассиром операции отмены оплаты по банковской карте.