Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег - Андрей Шамраев

С учетом изложенного и принимая во внимание человеческий фактор (поскольку любая операция в системе ЭД в конечном итоге исполняется человеком), обобщенная модель функционирования может быть представлена в следующем виде (рис. 2).

Рис. 2. Схема деления операционных рисков

Анализ модели функционирования выявляет две составляющие операционного риска: риски, причины возникновения которых прямо или косвенно связаны с действием человека (держателя ЭД, технического персонала, обслуживающего программно-технический комплекс эмитента ЭД и т. д.) и риски, возникающие из-за событий, объективно не зависящих от его деятельности («форс-мажорные» обстоятельства). Для наглядности представим такое деление на схеме (рис. 3). Операционные риски на данной схеме сгруппированы по причинам их возникновения с последующей декомпозицией.

Рис. 3. Схема группировки операционных рисков по причинам их возникновения Разработка опросного листа для унификации статистических данных

Существуют два основных типа опросных листов:

♦ универсальный (стандартизованный) опросный лист, содержащий в себе позиции общего характера о деятельности кредитной организации;

♦ специализированный опросный лист, разрабатываемый для конкретных видов деятельности с учетом их особенностей и детализацией отдельных положений.

Мировая практика показывает, что стандартизованные опросные листы чаще всего разрабатываются и используются международными ассоциациями консультантов с целью унификации статистических данных, которые затем становятся доступными для всех членов такой ассоциации. В частности, в США широко распространены опросные листы, разрабатываемые Американской ассоциацией менеджеров и публикуемые с одобрения Общества управления риском и страхованием [90]. К преимуществам такого сбора сведений можно отнести возможность получения ответа на вопросы от служащего, не имеющего достаточного опыта в области выявления рисками. Существенным недостатком стандартизованных опросных листов является тот факт, что они не учитывают специфику деятельности организации и не стимулируют респондентов выявлять характерные для их подразделения особенности рисков, которые выходят за рамки поставленных вопросов.

Для выявления операционных рисков в системе ЭД целесообразней разработать специализированный опросный лист, учитывающий специфику данной системы и включающий подробный перечень вопросов, позволяющих составить полное представление о структуре и количественных показателях объекта. Специализированный опросный лист, в данном контексте, охватывает все стороны деятельности кредитной организации, связанной эмиссией ЭД (выпуск ЭД, исполнение обязательств по выпущенным в обращение ЭД, осуществление претензионной работы и т. п., включая возможные виды ущерба от указанной деятельности). В настоящий момент отсутствует какая-либо методология по составлению опросного листа для выявления операционных рисков, возникающих в системе ЭД. В этой связи, автором был использован подход, применяемый риск-менеджерами при составлении опросных листов для выявления аналогичных рисков при использовании банковских карт. В табл. 1 приведены основные разделы специализированного опросного листа, разработанные автором с целью выявления наиболее важной составляющей операционного риска – мошенничества, связанному с несанкционированной эмиссией ЭД.

Таблица 1 Специализированный опросный лист, применяемый с целью предварительного выявления фактов мошенничества с использованием электронных денег

Инспекционные посещения эмитентом ЭД организаций, осуществляющих реализацию товаров за электронные деньги

Описанные выше методы выявления риска удобны тем, что получать данные можно, не выходя из офиса, т. е. используя современные средства связи. Однако не исключено

что при анализе специализированных опросных листов некоторые моменты окажутся неясными и вызовут дополнительные вопросы. Кроме того, при заполнении в подразделениях эмитента или предприятий, реализующих товары за ЭД, подготовленных для них форм отчетности по рискам могли быть упущены важные факторы. Поэтому для получения дополнительной информации и проверки на местах ее достоверности и полноты риск-менеджеры могут организовать инспекционные поездки.

Эффективность инспекции напрямую зависит от квалификации сотрудников ее осуществляющих. Если риск-менеджеры обладают достаточно высокой квалификацией и имеют большой опыт работы, то они отметят те важные нюансы, которые могут быть упущены респондентами опросных листов и другими специалистами, работающими на соответствующих объектах или осуществляющими определенные технологические операции (например, генерация ЭД).

Прямая инспекция позволит также выявить и уточнить отдельные аспекты разрабатываемой программы управления риском, оценить возможные затраты, связанные с подготовкой и внедрением данной программы.

При планировании посещения любого объекта, представляющего собой источник риска, необходимо, прежде всего, определить перечень задач, которые должны быть решены путем проведения инспекции и учесть ряд специфических факторов, включающих уровень лояльности руководства структурных подразделений объекта, где будет проведена инспекция, общее количество времени, которое планируется затратить на инспекцию.

После предварительной оценки задач, которые предстоит решить в процессе инспекции, и учета различных особых факторов, следует составить программу посещения проверяемого объекта.

Один из способов решения этой задачи – подготовка для каждого из объектов специальных карт, содержащих перечень вопросов и сведений, которые предстоит уточнить. В процессе инспекции такие карты должны быть заполнены для каждого из объектов. Они определяют содержание и структуру инспектирования, уменьшают время пребывания на объекте и, что более важно, снижают опасность упустить что-либо важное. Если это не первое посещение, то необходимо просмотреть предыдущий отчет и проверить остались ли какие-либо нерешенные вопросы и нужно ли возвращаться к ним снова.

После того как инспекция проведена, необходимо все результаты оформить в виде отчета, где для каждой запланированной задачи указать:

♦ цель обследования;

♦ дату и место его проведения;

♦ краткое содержание проведенных бесед с сотрудниками;

♦ полученные данные и материалы;

♦ результаты обследования;

♦ резюме.

По итогам инспекции в общую базу данных по объекту необходимо внести соответствующие уточнения, касающиеся выявленных рисков и их источников, а также выработать рекомендации по пересмотру существующего уровня риска и методам его регулирования.

Независимая экспертиза

Правильность оценок риска должна подтверждаться функциями независимой экспертизы с ресурсами, полномочиями и опытом, необходимыми для оценки рисков, проверки эффективности операций по управлению риском, и для дачи рекомендаций по средствам судебной защиты.

Из всех рисков наиболее тяжело прогнозируемым и сложно определяемым являются умышленные воздействия человека (мошенничества). Этот вид риска попадает под наименование риска несанкционированной эмиссии ЭД, т. е. выпуск в обращение бессрочных денежных обязательства эмитента на предъявителя в электронной форме, в размере превышающем объем, принимаемых на себя обязательств. Главной задачей управления риском становится оперативное выявление атаки на систему ЭД, разработка механизма своевременного выявления несанкционированной эмиссии ЭД. Эта задача решается на этапе выполнения мониторинга риска. Именно здесь оцениваются не потенциальные угрозы, а реально осуществляемые атаки.

Главный инструмент качественного управления – обоснованный прогноз: чем точнее прогноз – тем ниже риски нарушения. При разработке таких прогнозов весьма эффективными, как показывает опыт решения многих сложных задач, связанных со случайными процессами, неопределенностью и риском, являются методы математического моделирования.

4.2. Опыт стран СНГ

4.2.1. Электронные деньги в Республике Беларусь

Электронные деньги в Беларуси развиваются опережающими темпами и хотя пока не приблизились к объемам безналичных банковских расчетов и операциям с платежными картами, прослеживается положительная динамика последнего времени.

В настоящее время в Беларуси эмитирует электронные деньги один банк – ОАО «Белгазпромбанк». Указанный банк эмитирует электронные деньги нескольких систем, таких как «EasyРау», «РапидаБел», «Берлио». Также банк организовывает сеть приема к оплате электронных денег, по состоянию на 1 ноября 2005 г. заключено 139 договоров с предприятиями торговли (сервиса) на прием ЭД в качестве средства платежа за товары и услуги. С помощью электронных денег можно оплатить автомобильное топливо, мобильную связь, услуги Интернет провайдеров, коммунальные услуги, а также приобрести товары народного потребления. Конечно, один банк-эмитент электронных денег – это слишком мало для республики Беларусь, но это первая ласточка. В ближайшее время количество банков будет увеличиваться, одновременно с ростом пользователей электронных денег. Использование электронных денег в сети Интернет является наиболее надежным средством расчетов, значительно превосходящим по надежности платежные карты, а по скорости оплаты прочие традиционные средства расчетов.