Простые вещи, или Причинение справедливости - Павел Шмелев

Номинальный сервис, как объяснил Кокоев, это оформление компании на местного номинала, то есть физическое или юридическое лицо, являющееся резидентом государства. В чем функция номинала? В сокрытии истинных владельцев компании, принимающих решения и распоряжающихся средствами. Номинал — этакий зиц-председатель Функ, исполняющий фидуциарные, то есть доверительные функции. Это практикуется, если нужно обеспечить конфиденциальность в отношении бенефициарного собственника, с которым номинал подписывает договор номинального сервиса. Это общие правила для привычных и традиционных оффшоров.

Касательно же Шотландии имеется специфика. Номиналов де-юре там нет. Точнее, называются они по-другому, партнерами, это издержки перевода. Партнерство, Limited Partnership, учреждается двумя компаниями, не являющимися резидентами Великобритании. Допустим, компаниями из Белиза или Сейшел. При покупке этой новой, третьей компании любым желающим, да вот, хотя бы и уважаемым Семеном Авраамовичем, учредители подписывают трастовую декларацию. В ней указывается, что первые две компании управляют и владеют третьей в интересах определенного собственника, стало быть, господина Лифшица. Также декларируются определенные обязательства партнеров, а именно: передача бенефициару права распределения прибыли, отказ от возможного отчуждения имущества, заведомое согласие с целями бизнеса, которые укажет бенефициар и так далее. Для спокойствия бенефициара подготавливаются и подписываются письма об отставке партнеров, но без указания даты — на всякий случай, для спокойствия истинного собственника. В публичном же реестре числятся руководители компаний-партнеров. Что касается налогов — их нет, если компания получает доход вне территории Великобритании и не от ее резидентов. Налогами должна облагаться прибыль партнеров, но, поскольку они резиденты иного оффшора, то и там они налогов не платят.

Кокоев откинулся на спинку кресла и, наблюдая за реакцией собеседника, констатировал:

— Вот такие пироги с котятами. Это по регистрации, но есть еще и банковское обслуживание, а это деликатный момент, особенный. Кстати, вы намереваетесь поручить оформление всего вот этого нашей компании?

Для себя Лифшиц на такой вопрос уже ответил. «Инфинити-групп» не должна участвовать в схеме по той причине, что в ней не должен фигурировать господин Лифшиц, а также те, кто его знают. Точка. Помедлив, Семен Авраамович отрицательно качнул головой.

— Я очень ценю наше сотрудничество, но по ряду причин, объяснением которых я утомлять вас не стану, мы обратимся к другому посреднику. Для меня сейчас представляет ценность ваша консультация, Азамат. И только. Вы ожидали иного?

— Как раз нет. Мы бы не взялись за это. Но не потому, что, как я уже упомянул, обсуждаемая модель обладает определенными… признаками. В конце концов, «Инфинити-групп», прямо скажем, не в белых перчатках работает, и эти самые признаки мы наблюдаем часто. Причина в другом. Вы, или кто-то другой, неважно, — захотите управлять счетом анонимно, не так ли?

— Мне казалось, это само собой разумеется, — Лифшиц обезоруживающе улыбнулся, в очередной раз отметив проницательность молодого человека. — Это представляет для вас проблему?

— Это представляет проблему для Вас, — Кокоев артикулировал последнее слово. — Не всегда возможно вводить банки, с которыми мы работаем, в заблуждение относительно личности бенефициара. А это придется делать, как я догадываюсь. Лично я хотел бы остаться в стороне, чего и вам советую. Репутация, знаете ли.

— Я понял вашу озабоченность, Азамат, и по достоинству оценил деликатность. Не откажите в любезности, разверните дельнейшую цепочку рассуждений так, будто вы лишь консультируете меня, не более того.

Кокоев согласно кивнул и, плеснув себе пару глотков «Боржоми», продолжил. Мысль его сводилась к следующему: создаваемая в шотландской юрисдикции компания хороша тем, что, в отличие от канарских или, допустим, панамских, не имеет явного оттенка «оффшоризации», который деловой мир прочно связывает с укрывательством налогов, чем и объясняется некоторый дефицит доверия к подобному «прикрытию». Если предполагается оказывать услуги в Европе, то шотландская компания вызовет у будущих контрагентов больше доверия, чем фирма из Вануату или Сент-Висента, хотя и у тех имеется своя ниша в определенных видах деятельности.

— Доверие! — поднял палец Кокоев. — Это ключевой параметр, который будет играть роль при выходе новой компании на рынок. Но принадлежность — полдела. Не менее важен банк.

Понятно, что компания не может «висеть в воздухе», для взаиморасчетов ей нужен банковский счет. Где открыть счет — дело бенефициара, теоретически можно и в Швейцарии, но это бессмысленно и дорого. Латвийские банки — наиболее предпочтительный вариант. Недорогие в обслуживании, предъявляют невысокие требования к компании, имеют Интернет-банкинг, что удобно для оперативного управления средствами, а, главное, это европейские банки. Контрагенты, несмотря на шотландскую юрисдикцию будущей компании, будут обращать внимание и на это — необходимость перечисления денег банк на Карибах может их насторожить. Кроме того, для российского гражданина, выступающего в роли бенефициара, прелесть сотрудничества с латвийскими кредитно-финансовыми институтами в том, что ни банки, ни Латвия не проявляют желания деятельно сотрудничать с правоохранительными и фискальными органами Российской Федерации. Если называть вещи своими именами, то латвийский банк для возможных (в перспективе) расследований, инициированных в России, — черная дыра. Что не означает, однако, неразборчивости банка в средствах извлечения выгоды. Банк не станет обслуживать компании, специфика деятельности которых сомнительна, либо конфликтует с правовыми установлениями Евросоюза, поэтому условием открытия счета будет раскрытие информации о будущей деятельности. Все должно выглядеть пристойно и законно. Входящие и исходящие платежи желательно синхронизировать и придать им форму обслуживания «живого», настоящего бизнеса, а не прачечной. Например, не следует принимать платежи за цветной металл, а выводить под видом покупки мягких игрушек. Это странно.

— Насчет банка мы сходимся во мнениях. Знаете, вы один из немногих, способных объяснить сложные вещи простым языком, да так, чтоб их понял досужий дилетант, — по мнению Лифшица, толика лести никогда не помешает, к тому же сказанное было почти правдой.

— Ну, какой же вы дилетант? А то, что я рассказал, не ново, по крайней мере, для вас, не так ли? Но я все же попытаюсь расширить границы ваших и без того глубоких знаний.

В беседах с Лифшицем речь Кокоева приобретала несколько академический оттенок. Профессор, как про себя называл Семена Авраамовича Кокоев, «поднимал планку» в общении с любым собеседником, деликатно и ненавязчиво «подтягивая» как уровень общей эрудиции, так и точность формулировок.

— Очень интересно, очень, — Лифшиц кинул взгляд на часы, и Азамат правильно истолковал жест:

— Я экстрактно. Итак, банк — подчеркиваю, любой банк — будет проверять информацию о номинальных партнерах до открытия счета. Посредники же могут «впарить» любых, это зависит от чистоплотности моих коллег по цеху. Например, предложить партнеров, которые «замарались» в сомнительных сделках. Из-за этого их рейтинг, а, стало быть, и «ценник» ниже. Банк формально их одобрит, но одобрят ли будущие контрагенты? Вряд ли. Получите дешевую компанию со стартовой плохой репутацией. Оно вам нужно?

— Как же я это проверю?

— Есть специальный сервис. И даже не один. Это базы данных наподобие World Compliance или World Check. Доступ возмездный, но вам он будет по карману. При помощи этих баз данных можно удостовериться, что партнеры не находятся в блэк-листе и обладают надлежащей репутацией. Вменяемый бизнесмен, обнаруживший в такой базе искомое имя, не станет иметь дел с этим человеком. Добавлю, что такая проверка — это зона ответственности посредников. Вы за это платите, поэтому вправе перепроверить. Воспользуйтесь, рекомендую.

— Выпьете капельку? Мне привезли отличный херес из Андалусии. — Семен Авраамович открыл бар, встроенный в кабинетный гарнитур.

— Пожалуй, можно, — Азамат, поблагодарив кивком, принял тяжелый хрустальный фужер, на дне которого плескалась ароматная жидкость. — Теперь мы и подошли к вопросам выбора банка, специфике расчетов и вывода денег.

— Да, это очень важно. У меня уже имеются предпочтения относительно банка, но хотелось бы услышать и ваше мнение. Какие банки порекомендуете?

— Если говорить о латвийских, то это Norvik, Baltikums или Pasta. Последний рекомендую: молодые, современные ребята, дружат с электронной коммерцией, не тормозят. Знаете, ведь эти мои советы нужны на тот случай, если вы пожелаете лично вникать в детали. Как я сказал, проще доверить регистрацию проверенной компании. Я вам потом назову некоторых, с которыми стоит проработать сделку.