Личный бюджет. Деньги под контролем - Сергей Макаров

• пайщик обязан заплатить налог с доходов от инвестирования в ПИФ, если таковые имеются. Если пайщик – физическое лицо, то налоговая ставка составит 13 % для резидентов и 30 % для нерезидентов. Если пайщик – юридическое лицо, то ставка налога – 24 %;

• налог на прибыль (доходы) пайщика снимается в момент продажи паев. Налогооблагаемой базой является разница между ценой продажи и ценой покупки пая в случае, если данная разница положительна. В этом заключается преимущество инвестиций в ПИФ: например, если первый год инвестирования был прибыльным, а второй – убыточным, то при расчете налогооблагаемой базы учитываться будут оба года;

• в случае обмена паев налог будет сниматься с разницы между ценой пая на момент обмена и ценой пая на момент покупки.

Налоговым агентом, который исчисляет, удерживает и выплачивает в бюджет налоги по ПИФам, является управляющая компания, то есть на руки вы получаете «очищенную» от налогов сумму.

Доходы, полученные от вложений в ценные бумаги, облагаются налогом как при самостоятельной торговле, так и при торговле через посредника. Ключевые моменты таковы:

• ставка налога на доходы от инвестиций в ценные бумаги, как и для ПИФов, равняется 13 % для резидентов и 30 % для нерезидентов;

• налоги исчисляются и удерживаются по окончании каждого календарного года;

• налогооблагаемой базой является разница между фактической ценой продажи и ценой покупки ценных бумаг. То есть если вы купили бумагу по 100 рублей и держите ее, то налог вы платить не будете, даже если ее текущая рыночная стоимость больше 100 рублей.

Налоговым агентом, который исчисляет, удерживает и выплачивает в бюджет налоги по ценным бумагам, являются брокеры и доверительные управляющие.

Если вы получали дивиденды по акциям, они облагаются налогом по следующим ставкам:

• 9 % – по доходам, полученным в виде дивидендов от российских организаций российскими организациями и физическими лицами – налоговыми резидентами Российской Федерации;

• 15 % – по доходам, полученным в виде дивидендов от российских организаций иностранными организациями, а также по доходам, полученным в виде дивидендов российскими организациями от иностранных организаций;

• 30 % – по доходам, полученным в виде дивидендов нерезидентами.

Приложение

«Финансовый самоучитель»

1. Разберитесь с собой

Поймайте своих «тараканов» в отношении денег. Отметьте их галочкой.

1. Деньги – это в жизни не главное.

2. Большие деньги можно получить только нечестным путем. Большие деньги – это зло.

3. Большие деньги вызывают заботы и проблемы.

4. Меня будут любить только за мои деньги.

5. Деньги портят характер человека.

6. Богатство порождает зависть и делает одиноким.

7. Богатство приобретается за счет моего здоровья и семьи.

8. Бог любит бедных.

9. Деньги достаются тяжелым трудом.

10. Всегда, когда я получаю деньги, их теряет кто-то другой.

11. Скромность украшает.

12. Если мои дети вырастут в богатстве, то станут наркоманами и неженками.

13. Стыдно быть богатым, ведь вокруг так много бедных людей.

14. Я недостоин быть богатым. Я бедный, но гордый!

15. Все предопределено, в том числе и то, буду ли я богат.

16. Будь доволен тем, что у тебя есть.

17. Каждый сверчок знай свой шесток!

18. Больше, чем у меня есть, я и не заслуживаю.

19. Я недостаточно дисциплинирован, чтобы экономить.

20. Мне не везет.

21. Если бы я постарался как следует, то мог бы стать богатым, но я не хочу.

22. Все уже давно поделено, так что лучше не высовываться.

С каждым тезисом, отмеченным вами, проведите следующую работу:

• Ответьте на вопрос: «Всегда ли верно это мнение?»

• Ответьте на вопрос: «Был ли человек, который внушил мне это мнение, состоятельным? Почему я должен ему верить?»

• Ответьте на вопрос: «Как улучшится моя жизнь, если я изменю это мнение?»

• На основе ответов придумайте новое мнение, противоположное старому, то есть антитезис.

• Подтвердите его доказательствами и начинайте верить в него!

Посчитайте вашу финансовую скорость и спроецируйте ее в будущее. Запишите результаты прогноза. Применяется наружно, путем ежедневного рассматривания записанного результата.

Доходы:

___________ баксов / ____________ часов = __________

баксов в час

Расходы:

___________ баксов / ____________ часов = __________

баксов в час

Скорость:

______ баксов в час (доход) – ______ баксов в час (расход)

= ______ баксов в час

Помедитнруйте над мыслями (на Тибет ехать не обязательно):

«Страх богатства надевает на нас очки бедности». «Как только деньги разрушают ваше представление о комфорте и безопасности, так сразу вы отказываетесь быть богатыми».

«Когда люди бедны и несчастны, то они гораздо несчастней, чем когда они богаты и несчастны».

«Деньги – это всего лишь такой же инструмент жизни, как автомобиль или компьютер».

2. Проведите финансовый анализ вашей жизни

Поработайте с персональными финансовыми отчетами.

• Составьте свой балансовый отчет.

• Составляйте отчет о доходах и расходах в течение 3 месяцев.

• Спланируйте бюджет (ищите примеры таблиц далее).

После составления отчета о доходах и расходов и бюджета

(не забудьте добавить свои статьи при необходимости), распределите все ваши расходы по трем категориям:

• обязательные – пища, одежда, крыша над головой, коммунальные услуги, транспортные расходы, страхование;

• желательные – автомобиль, фитнес/спорт, дополнительное образование;

• расходы сверх необходимых – отпуск на Гавайях, новая мебель, телевизор, телефон, компьютер, обеды и ужины в ресторанах.

Пересмотрите структуру своих расходов в разрезе снижения, в первую очередь расходов сверх необходимых, а если нужно и желательных – для того чтобы перенаправить поток денег на те финансовые цели, которые вы себе установите.

3. Научитесь платить себе и разумно расходовать средства

Вы управляете деньгами или деньги управляют вами? Пройди те тест, посмотрите на результат и сделайте выводы!

Обведите цифру в том столбце, который отражает ваше от ношение к утверждению.