Финансово-правовая безопасность для защиты себя, своих личных и бизнес-активов в условиях внешних и внутренних вызовов - Сергей Елин
Шрифт:
Интервал:
Закладка:
После его смерти наследники сразу стали драться за имущество. Бизнес встал, так как сложно было договориться о кандидатуре генерального директора. Другие участники не хотели пускать наследников в долю. Да и наследники не очень понимали, что с этой долей делать.
Как можно было реализовать мечту предпринимателя в части передачи бизнеса внукам и осуществить благотворительный проект?
Умерший оставил после себя разнопрофильное имущество (активы), в том числе в разных странах. Текущие наследники объективно не имели навыков управления ни одним из них. А об организации благотворительного проекта и говорить нечего, он был нужен только наследодателю. Это были его мечты, и жертвовать на их воплощение столько, сколько хотел он, наследники точно сами бы не стали.
Проблему мог бы решить личный фонд, созданный еще при жизни наследодателя. Для этого нужно было:
1. Сделать независимую оценку всех активов (бизнеса, ценных бумаг, коммерческих помещений, зарубежных активов). Показать, что их стоимость более 100 млн руб.
2. Создать личный фонд и передать все имущество ему. Фонд выполнял бы функции учредителя основного бизнеса, а также управлял бы остальными активами.
3. Сформировать команду управления. В данном случае было бы достаточно:
✓ двух взаимозаменяемых управленцев: одного – на должности исполнительного органа, второго – на должности его заместителя (учредитель фонда по закону не может взять на себя эту функцию);
✓ трех юристов и двух финансистов;
✓ одного администратора.
Остальных специалистов фонд мог бы привлекать на подряд по мере необходимости.
К слову, управленческую команду в нашем случае пришлось собирать с нуля. Люди и так были задействованы в бизнесе (трое в штате компании, двое по договору гражданско-правового характера), но они не понимали, что работают в интересах одного партнера, а не всех сразу. После смерти предпринимателя все, понятное дело, разбежались кто куда.
4. Создать высший коллегиальный орган (аналог общего собрания в ООО и АО). Включить себя, своих внуков и одного доверенного управленца не из числа руководителей и зама фонда в состав высшего органа.
Таким образом можно было бы сохранять юридический контроль над бизнесом и активами.
5. Создать дополнительные органы контроля, например попечительский совет.
Попечительский совет – это надзорный орган, своеобразный аналог протектора в трасте. Он мог бы быть сформирован из трех близких друзей из другой сферы бизнеса и дочерей для контроля после ухода из жизни наследодателя. Работа в попечительском совете не должна быть для его участников бесплатной, поэтому нужно было бы заранее предусмотреть размер оплаты их труда.
6. Прописать механизм работы всех органов, чтобы они не были номинальными и бесправными. Продумать рычаги, с помощью которых можно будет блокировать определенные действия, менять руководителя фонда. Самое важное – предусмотреть механизм подготовки внуков к работе в бизнесе, процесс воспитания преемников. С учетом учебы в институте на это ушло бы 6–10 лет.
7. Определить состав выгодополучателей и при жизни включить себя в их состав. Продумать сценарии наследования с учетом передачи бизнеса внукам и создания благотворительного проекта.
Доходы от управления бизнесом распределить между дочерьми и внуками, а часть отправить на задуманный благотворительный проект.
Тщательно продумать права выгодополучателей с учетом того, что их права не переуступаются и наследуются в силу прямого закона.
В числе прочего предусмотреть возможность передавать имущество в пользу выгодополучателей и момент, когда преемники будут готовы действовать самостоятельно, в том числе по благотворительному проекту, и смогут закрыть фонд. Это цена свободы воли.
8. Сформулировать цели и создать механизмы работы фонда, заранее определить условия его управления и функционирования после смерти учредителя, при которых органы управления смогут корректировать механизмы работы фонда, а также проверить такие условия.
9. Предусмотреть ежегодный внешний аудит фонда и поручить его компании, которой наследодатель доверял. Сформировать ревизионную комиссию.
При жизни учредитель мог бы работать, опираясь на управленческую команду, постепенно делегировать ей все больше задач и вовлекать в работу будущих преемников.
В итоге мог получиться так называемый фэмили-офис, упакованный в личный фонд. Все это хорошо было бы запустить, как было сказано, при жизни, чтобы отработать процессы и увидеть, как фонд работает. Два других партнера за это время тоже успели бы «притереться» к новой команде третьего партнера.
Фэмили-офис в формате управляющей компании в данном кейсе был бы гораздо хуже личного фонда. Два других партнера не стали бы с ним работать после смерти участника. Дочки же захотели бы побыстрее продать все что можно и потратить деньги, не работая с управляющей компанией. Скорее всего, никакие внуки-преемники до бизнеса и «не добежали» бы.
Дополнительным большим бонусом от создания личного фонда стала бы защита активов. Тем более что учредитель фонда долгое время выполнял функции исполнительного органа и имел серьезные предпринимательские риски. В случае реализации проекта с личным фондом через три года его имущество было бы защищено максимально.
В условиях геополитической нестабильности следует всерьез задуматься об организации наследственных или личных фондов именно в России, даже если ранее вы планировали работать с трастами.
РОССИЙСКИЕ ЛИЧНЫЕ И НАСЛЕДСТВЕННЫЕ ФОНДЫ – МОЩНЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ ДЛЯ РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ В ОБЛАСТИ НАСЛЕДСТВА, ПРЕЕМНИЧЕСТВА В БИЗНЕСЕ, А ТАКЖЕ ЗАЩИТЫ АКТИВОВ.
Инвестиции: несколько советов, как сохранить и приумножить свое
Мы живем в период стабильной нестабильности. Вчера еще рублевая инфляция была 8–9%, а валютная – 2–3%. Сегодня уже введены санкции – и рублевая инфляция перевалила за 20%, возник риск девальвации рубля, а инфляция по долларам и евро составила от 7% до 10%. Конечно, при таких условиях появляется желание если не приумножить, то хотя бы сохранить заработанное.
Чтобы повысить шансы не потерять свое или даже заработать на инвестициях, стоит соблюдать следующие принципы:
1. Инвестировать, только когда есть финансовая подушка безопасности.
Под финансовой подушкой безопасности я понимаю деньги, которыми можно воспользоваться в сложной жизненной ситуации: в случае болезни, аварии, претензии от налоговых органов или кредиторов, потери работы или бизнеса и т. д.
Подушку безопасности можно считать минимально достаточной, если вам и вашей семье хватит накопленных средств на полгода жизни в режиме экономии. За шесть месяцев можно успеть провести перезагрузку: найти новую работу, снова запустить бизнес-процессы и восстановить источники дохода.
В бизнесе риски и расходы значительно больше, чем в найме. Поэтому предприниматель может считать подушку безопасности сформированной, если денег достаточно, чтобы, не шикуя, прожить год с
