Энциклопедия юридическая в 15 томах. Том 2 (Б-В) - Коллектив авторов

Статья 172 УК РФ. Незаконная банковская деятельность

1. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением лицензионных требований и условий, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, —

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

2. То же деяние:

а) совершенное организованной группой;

б) сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, —

в) утратил силу. – Федеральный закон от 08.12.2003 №162-ФЗ

наказывается лишением свободы на срок от трех до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.

БАНКОВСКАЯ ТАЙНА – обязанность кредитной организации, ее служащих не разглашать информацию о клиентах и корреспондентах, состоянии их счетов и вкладов, а также проводимых клиентами операциях. Банк России гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов.

БАНКРОТСТВО – в гражданском праве неспособность должника удовлетворить требования кредитора и погасить перед ним свои обязательства.

В большинстве стран нормы о банкротстве обычно содержатся в ГК и Торговом кодексе, а специальные – в других законах. В США это Закон о банкротстве (1979 г.), в Великобритании – Закон о неплатежеспособности (1986 г.).

На протяжении всего времени становления рассматриваемого института в законодательстве многих стран, как правило, одновременно развивались как гражданско-правовые, так и уголовно-правовые способы защиты интересов кредиторов.

Зачатки института банкротства можно обнаружить еще в древнейших законодательных актах Руси. Довольно ясные и подробные описания случаев несостоятельности и банкротства содержатся уже в Русской Правде. Статья 54 примыкает по содержанию к ст. 48 и 49 и также говорит об особом юридическом положении купца и товарных операциях. Банкротство, утрата купцом взятых в долг денег не влечет за собой уголовной ответственности. Ему дается возможность восполнить утраченное и в рассрочку выплатить долг. Эта льгота не распространяется на купца, утратившего капитал в результате пьянства и иных предосудительных действий. Судьба такого купца в этом случае зависит от кредиторов, которые могут или получать возмещение также в рассрочку, или, по мнению большинства исследователей, потребовать возмещения ущерба путем продажи имущества и его самого в холопы.

Статья 55. Задолжавший многим купец, взявший для продажи товар у не знающего его положения приезжего купца и не могущий расплатиться с ним, подлежит той же ответственности, которая предусмотрена в предыдущей статье. Очередность возмещения долгов зависит от положения кредиторов: княжеские деньги отдаются в первую очередь, за ними – долги приезжего купца и затем местных купцов, которые делят между собой остаток.

Судебник 1550 г. предусматривал два вида торговой несостоятельности: 1) «бесхитростную», когда товар «истонет или сгорит, или рать или разбой возьмет»; 2) несостоятельность «без напрасньства», т.е. не случайную, если виновный «пропьет или иным каким безумием товар погубит». В первом случае несостоятельному должнику давалась царская грамота о постепенной уплате долга без процентов, а во втором – должник выдавался кредитору «головою до искупа».

Соборным Уложением 1649 г. была предусмотрена несостоятельность как торговая, так и неторговая, та и другая разделяется на несчастную и злостную. Если в Русской Правде речь шла лишь о купцах, взявших чужие деньги для торговли, то в Уложении говорится о всяком долге и о всяком должнике. Ответственность должника дифференцировалась в зависимости от вида несостоятельности.

В 1753, 1763, 1768 гг. в России были подготовлены проекты Уставов о банкротах.

19 декабря 1800 г. в России был принят «Устав о банкротах». Устав различал несостоятельность торговую и неторговую и впервые законодательно подразделил ее на три вида: несчастная, неосторожная и злостная. При этом несостоятельность неосторожная и злостная в Уставе объединялись названием «банкротство». Злостных банкротов предписывалось предавать уголовному суду и наказывать: 1) лиц неторгового звания – как за лживый поступок; 2) лиц торгующих – как за публичное воровство.

Во всех последующих актах сохранялось введенное Уставом 1800 г. деление несостоятельности на «несчастную», «неосторожную» и «злонамеренную». Анализ нормативных актов того периода свидетельствует, что термином «банкротство» обозначался уголовно-правовой аспект в отношениях, связанных с несостоятельностью.

Проблема дифференциации понятий «несостоятельность» и «банкротство» достаточно остро проявилась при подготовке Закона о несостоятельности 1992 г. Однако идея разграничения понятий «несостоятельность» и «банкротство» в этом законе поддержки не получила. Хотя аналогичную позицию в отношении данной проблемы занял и Закон о несостоятельности 1998 г., вопрос о соотношении рассматриваемых понятий нельзя считать окончательно решенным.

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК).

Банкротство характеризуется наличием признаков, отличающихся для гражданина и юридического лица. Общим признаком является неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанности не исполнены в течение трех месяцев с момента наступления даты их исполнения. Чтобы банкротом был признан индивидуальный предприниматель, необходим еще один признак: сумма его обязательств должна превышать стоимость принадлежащего ему имущества.

Преступления, предусмотренные ст. 195 УК, совершаются в предвидении банкротства, если наличествуют обстоятельства, очевидно свидетельствующие о том, что должник будет не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок.

Деяние может быть совершено в следующих формах: 1) Сокрытие имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях; 2) передача имущества в иное владение; 3) отчуждение имущества; 4) его уничтожение; 5) сокрытие документов, отражающих экономическую деятельность; 6) их уничтожение; 7) их фальсификация.

Под сокрытием имущества, имущественных обязательств, сведений об имуществе понимают их утаивание различными способами, например перевоз имущества в другое место.

Передача имущества в иное владение – это временная переуступка права пользования им.

Отчуждение имущества включает в себя все формы возмездного и безвозмездного от него избавления.

Под уничтожением имущества понимают приведение его в полную негодность или в такое состояние, когда восстановление имущества нецелесообразно.

Предметом неправомерных действий при банкротстве второй группы выступают бухгалтерские и иные учетные документы.

Неправомерные действия здесь могут выражаться в сокрытии названных документов, их уничтожении или фальсификации.

Субъективная сторона преступления по ч. 1 характеризуется прямым или косвенным умыслом. Мотивы и цели преступления не указаны в числе обязательных признаков состава.

Субъект неправомерных действий при банкротстве по ч. 1 ст. 195 УК – руководитель, учредитель (участник) юридического лица либо индивидуальный предприниматель.

Ч. 2 ст. 195 УК объединяет два самостоятельных преступных деяния: 1) неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника – юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб; 2) принятие такого удовлетворения кредитором, знающим об отданном ему предпочтении несостоятельным должником в ущерб другим кредиторам, причинившее крупный ущерб.

Состав преступления – материальный, оно признается оконченным с момента причинения ущерба.