Казначейство. Автоматизированные бизнес-технологии управления финансовыми потоками - Петр Жданчиков

Блок 8. Доработка по результатам внедрения.

В рабочий проект вносят необходимые изменения и доработки по результатам пробной эксплуатации рабочего варианта информационной системы. В дальнейшем производится безусловный переход к блоку 9 для новой реализации информационной системы.

Блок 9. Реализации информационной системы.

По результатам применения рабочего прототипа и отладки всех основных режимов работы системы разрабатывается весь информационно-программный комплекс в окончательном виде. Обычно эту часть формирования системы поручают группе профессиональных разработчиков, которые по рабочему проекту создают вариант информационной системы, который может эксплуатироваться в реальных условиях. По окончании этой работы осуществляется безусловный переход к блоку 10 для внедрения комплекса.

Блок 10. Внедрение рабочего варианта.

Созданный вариант системы внедряется в производство во всех подразделениях предприятия или холдинга. После внедрения производится безусловный переход к блоку 11 для оценки результатов внедрения.

Блок 11. Оценка результатов.

Если результаты внедрения признают удовлетворительными, производится переход к завершению мероприятий по разработке и внедрению, предусмотренных алгоритмом. В противном случае осуществляется переход к блоку 8 для доработки системы по результатам внедрения.

Программы и информационные системы управления финансовыми потоками

Табличные процессоры

До настоящего времени большинство предприятий и организаций для автоматизации бизнес-процессов управления финансовыми потоками используют программу Excel и другие табличные процессоры.

Форматы и регламент заполнения таблиц создаются постепенно, исходя из информационных потребностей заинтересованных пользователей.

Преимущества простоты применения таких программных средств уравновешены недостатками, связанными с низкой оперативностью обмена информацией между участниками процесса и предоставления отчетности, слабой защитой от сбоев, дублированием данных. Само по себе использование табличного процессора не мешает системно контролировать, например, поступления и платежи, а также формировать оперативную и квартальную казначейскую отчетность. Однако такой подход ограничен объемами платежей порядка 250 – 300 млн руб. в месяц и предполагает значительные затраты времени на поддержку данных в актуальном состоянии.

Табличный процессор MS Excel входит составной частью в программный пакет Microsoft Office соответствующей версии. Как и большинство приложений, входящих в пакет Microsoft Office, табличный процессор обладает свойствами OLE-сервера, что значительно расширяет возможности его применения для создания информационных систем по обработке ценных бумаг [Пикуза, Геращенко, 2007].

Рис. 5.9. Фрагмент кассового бюджета

На рис. 5.9 приведен фрагмент кассового бюджета, сформированного в среде табличного процессора MS Excel. Наиболее ценным качеством использования табличного процессора для автоматизации бизнес-процессов является накопление информации в структурированной форме и возможность создания относительно простых автоматизированных систем, которые в дальнейшем могут использоваться как рабочий прототип для более мощных информационных систем, разрабатываемых на основе более прогрессивных программных продуктов.

Электронная почта

Электронная почта (E-mail) относится к одному из старейших сервисов Интернета. В настоящее время электронная почта остается удобным средством обмена деловой и частной информацией. Современные интернет-обозреватели часто содержат в качестве структурной составляющей программу работы с электронной почтой. Например, в состав пакета Internet Explorer 3.0 включена программа Internet Mail, предоставляющая большие возможности работы с электронной почтой.

Программы электронной почты часто используются для установления электронных коммуникаций между участниками территориально распределенной системы управления финансовыми потоками. Программное обеспечение на базе электронной почты используется в качестве программного наполнения информационной системы для автоматизации бизнес-процессов в компаниях и управления финансовыми потоками в государственных казначейских структурах. Это позволяет участникам работать независимо от ее текущего месторасположения. Простейшие процедуры переадресации дают возможность решить проблему замещения функций финансового менеджера в случае его временного отсутствия.

Примером может служить использование электронной почты в системах коммуникаций государственного и муниципальных казначейств России.

Схема корпоративной электронной почты, использующейся казначейством, представлена на рис. 5.10.

Обмен почтовыми сообщениями осуществляется в защищенном режиме с применением электронной подписи.

Для выбора почтовой программы следует воспользоваться рейтинговыми показателями, с помощью которых можно провести многокритериальную оценку планируемой к применению электронной почты и использовать полученные результаты в разрабатываемой информационной системе.

При работе в электронной почте в казначействе обычно придерживаются следующих критериев:

• скорость обмена информацией по электронной почте;

• обеспечение необходимого уровня секретности переписки;

• антивирусные возможности;

• документирование результатов обмена сообщениями;

• удобство интерфейса;

• стоимость внедрения и сопровождения.

Рис. 5.10. Схема электронной почты корпоративного казначейства

Мир почтовых программ отличается тем, что делится на два больших класса – почтовые сервисы, встроенные в Интернет-обозреватели, и автономные почтовые клиенты.

И те и другие имеют преимущества. К основным достоинствам встроенных программ следует отнести их бесплатную установку и недорогое обслуживание. Но использовать их для передачи информации о денежных потоках нецелесообразно с точки зрения экономической безопасности. Поэтому подобный класс программ из рассмотрения исключается.

К достоинствам автономных почтовых программ можно отнести следующие:

• настройка автономной программы позволяет вести обмен по правилам клиента с необходимыми удобствами;

• применение нескольких адресов электронной почты проще осуществить в автономной программе;

• входящий трафик автономной программы значительно меньше, чем трафик сервисного сайта;

• настройка антиспама эффективнее в отдельной почтовой программе;

• инфраструктура специализированного программного продукта и возможности его целевой настройки делают работу более эффективной.

Для установки и сопровождения автономных программ предварительно потребуется выбрать провайдер интернет-услуг и определить в договоре на обслуживание необходимые условия секретности. Также можно получить рекомендации по применению конкретной разновидности электронной почты.

В настоящее время выделяется 10 основных почтовых программ, или почтовых клиентов:

• Outlook Express 6.0;

• Outlook 2007;

• The Bat! 3.62 PRO;

• Mozilla Thunderbird 1.5;

• KMail 1.8.2;

• Besky! 2.24.02;

• PocoMail 4.0;

• Evolution 2.4.0;

• Opera M2 8.50;

• Incredi Mail Xe.

Основные характеристики почтовых клиентов сведены в табл. 5.3.

Все почтовые программы работают с протоколами POP и IMAP в сетях передачи данных.

Корпоративный сектор экономики работает главным образом с программами Outlook и Evolution. Это объясняется совмещением в указанных прикладных программных продуктах как непосредственно почтовых, так и деловых сервисных функций. Интегрирование в одной системе почтового клиента и органайзера оказалось весьма востребованным в бизнес-среде.

Таблица 5.3. Характеристики почтовых программ

Программа Bat! также пользуется заслуженной популярностью в офисных кругах, поскольку обладает возможностью работать в качестве почтового сервера внутри ЛВС компании.

Из упомянутых почтовых программ многофункциональными являются Outlook и Evolution. Более незащищенны от спама и вирусов являются Outlook и Outlook Express, более защищенными от вирусов – Bat! и Evolution.

Банк-клиенты

Одной из основных функций казначейства является организация работы с банками для проведения разного рода денежных платежей. Доставка платежных поручений и иной информации их офиса компании в банк посредством фельдъегерской связи стремительно и безвозвратно уходит в прошлое. В современном бизнес-сообществе обмен информацией с банками производится по системе банк – клиент.

Система банк – клиент представляет комплекс программ, предназначенных удовлетворять следующим требованиям при обмене информацией с банками:

• осуществлять все расчетные операции, как в рублях, так и в валюте (перевод, покупка, продажа, обязательная продажа) прямо из офиса или иного места без привлечения курьеров и посещения банка;