Залоговик. Все о банковских залогах от первого лица - Николай Вольхин

7.-Ненадлежащая степень контроля.

В ряде случаев залоговой службе невозможно обеспечить надлежащий контроль имущества по причине его мобильности и отсутствия постоянного места хранения (грузовые фуры, дорожно-строительная техника). Риск ненадлежащей степени контроля выносится на решение уполномоченного органа банка. В качестве компенсирующей меры предлагается документарный мониторинг плюс периодическое предоставление залогодателем фото залога и сопроводительных документов.

8.-Идентификация самоходной техники.

Органы Гостехнадзора публикуют каталоги/альбомы {8, 9}, предназначенные для определения мест клеймения номерных агрегатов самоходной техники. Залоговая служба может использовать подобные каталоги для упрощения идентификации нетиповых единиц самоходных машин.

Оборудование и технологические линии

Состав документов, запрашиваемых при залоге оборудования, вариативен в зависимости от кредитной политики банка. Минимальный набор документов, на основании которого можно провести залоговую экспертизу и оформить залог, – это «документы основания права собственности» (1) и «документы, подтверждающие отсутствие обременений» (7). В табл. 1.35 приведен полный состав документов, анализ которых минимизирует риски залога оборудования.

Табл. 1.35. Общие документы[57]

Особенности и риски

1.-Мобилизационный резерв, имущество мобилизационного назначения.

На крупных промышленных предприятиях вне зависимости от их организационно-правовой формы (ОАО, ЗАО, ФГУП, МУП) станочный парк[58] либо его часть могут являться имуществом мобилизационного назначения на основании ФЗ «О мобилизационной подготовке и мобилизации в РФ» № 31-ФЗ от 26.02.1997. Судебная практика[59], исходя из толкования ст. 1, 2, 9 ФЗ «О мобилизационной подготовке и мобилизации в РФ», относит имущество мобилизационного назначения к ограниченному в обороте.

Имущество, входящее в мобилизационный резерв в соответствии с п. 3 ст. 4 ФЗ «О государственном материальном резерве» № 79-ФЗ от 29.12.1994, не может быть использовано в качестве предмета залога.

При обращении взыскания договор залога имущества, входящего в мобилизационный резерв или отнесенного к объектам мобилизационного назначения, может быть признан ничтожным.

Проверить нахождение оборудования в мобилизационном резерве / в составе объектов мобилизационного назначения можно следующими способами:

А.-Проверяется наличие предприятия в «Перечне стратегических предприятий и стратегических акционерных обществ» согласно Указу Президента РФ № 1009 от 04.08.2004 (включает не все предприятия с имуществом мобилизационного назначения).

Б.-Запрашивается справка от режимно-секретного отдела (РСО) предприятия о том, что предлагаемое в залог имущество не находится в мобилизационном резерве, не является имуществом мобилизационного назначения и не ограничено в обороте.

2.-Таможенные платежи – ОП, РП, УН, УР.

Импортное оборудование, ввезенное на территорию РФ, с оформлением грузовой таможенной декларации, предусматривающей отсрочку / рассрочку / условное начисление таможенных платежей, имеет обременения со стороны таможенных органов.

Приложение № 10 к Решению Комиссии Таможенного союза № 378 от 20.09.2010 содержит классификатор особенностей уплаты таможенных платежей. В табл. 1.36 приведены коды таможенных платежей, указание которых в ГТД несет риск обременения имущества.

Табл. 1.36. Коды таможенных платежей, несущих риск обременения имущества

Для определения формы оплаты таможенных платежей в грузовой таможенной декларации (ТД3) изучается раздел 47 «Исчисление платежей» и 48 «Отсрочка платежей». В общем случае условное исчисление таможенных пошлин возможно при ввозе имущества в свободную экономическую зону или взносе имущества в уставной капитал предприятия.

Существует две позиции по залогу имущества с условным исчислением таможенных пошлин:

а) – залог условно выпущенных товаров согласно п. 2 ст. 200 Таможенного кодекса Таможенного союза не допускается до момента полной оплаты таможенных пошлин;

б) – величина условно исчисленной таможенной пошлины вычитается залоговой службой при расчете стоимости обеспечения, и имущество с учетом риска предъявления претензий со стороны таможенных органов принимается к залогу.

3.-Технологические линии.

Отдельные части технологической линии значительно теряют в стоимости относительно оценки в составе технологической линии. Вывод части технологической линии из-под залога не должен допускаться залоговой службой. Оставшееся оборудование может быть неспособным работать автономно и в случае обособленной продажи как отдельных единиц имущества оказаться неликвидом.

4.-Термин «залог в силу закона».

Имущество, в том числе и оборудование, с момента передачи покупателю, будучи не полностью оплаченным, признается находящимся в залоге у продавца, если иное не оговорено в договоре, в силу п. 5 ст. 488 ГК РФ (часть II). Важным моментом является, что даже если договор купли-продажи предусматривает переход права собственности в момент передачи имущества, то при неполной оплате все равно возникает залог в силу закона.

Варианты минимизации риска для банка согласно п. 5 ст. 488 ГК РФ:

– полная оплата имущества;

– отказ продавца от права залога путем внесения соответствующего пункта в договор купли-продажи или посредством подписания дополнительного соглашения;

– оформление поручительства продавца по испрашиваемому кредитному продукту.

5.-Оборудование на опасных производственных объектах.

Отдельные виды оборудования, задействованные на опасных производственных объектах, подлежат сертификации и оформлению (разрешение на применение) в Ростехнадзоре (Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору – www.gosnadzor.ru) согласно ст. 2 ФЗ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» № 116-ФЗ от 21.07.1997 и Приказа Ростехнадзора № 112 от 29.02.2008.

Пример[60]:

• оборудование, работающее под давлением более 0,07 МПа или при температуре нагрева воды более 115 °C;

• грузоподъемные механизмы, эскалаторы, канатные дороги;

• оборудование, используемое при горных работах и работах по обогащению полезных ископаемых.

6.-Лизинговые сделки.

В соответствии со ст. 617 ГК РФ (часть II) переход права собственности на имущество, находящееся в лизинге, к банку или к иному лицу, в том числе в результате обращения взыскания, не является основанием для изменения или расторжения этого договора лизинга.

Согласно п. 2 ст. 23 Федерального закона «О финансовой аренде (лизинге)» № 164-ФЗ от 29.10.1998 «к приобретателю прав лизингодателя в отношении предмета лизинга в результате удовлетворения взыскания в обязательном порядке переходят не только права, но и обязательства лизингодателя, определенные в договоре лизинга», например такие, как продажа предмета лизинга в собственность лизингополучателя по выкупной стоимости.

Минимизировать риски, вытекающие из условий договора лизинга, можно посредством выполнения следующих условий:

– получение копии уведомления лизингополучателя о совершении залоговой сделки с банком (отсутствие запрета в договоре лизинга на залог);

– внесение в договор залога условия о замене оборудования, переданного в лизинг, в случае перехода права собственности к лизингополучателю (соизмеряем срок лизинга и срок кредитного продукта);

– предоставление справки залогодателя, заверенной лизингополучателем, подтверждающей отсутствие сублизинга (наличие соответствующего пункта в договоре лизинга);

– оформление договора поручительства по испрашиваемому кредитному продукту лизингополучателем либо залог прав по договору лизинга.

1.4.3. Товарно-материальные ценности

Залог ТМЦ воспринимается многими банками как формальное обеспечение, не выполняющее компенсирующей функции залога. Однако при соблюдении залоговых технологий и в комбинации с твердыми видами обеспечения данный вид залога позволяет банку работать в нише кредитования малого и среднего бизнеса.

Табл. 1.37. Общие документы[61]

Окончание табл. 1.37[62]

Табл. 1.38. Документы для анализа свободного остатка ТМЦ

Расчет «свободного остатка ТМЦ»

Исходя из положений ст. 357 ГК РФ, допускается свободный оборот заложенных ТМЦ при условии, что их общая стоимость не становится меньше указанной в договоре о залоге.

В целях минимизации риска отсутствия у залогодателя ТМЦ, не обремененных правами третьих лиц и достаточных для покрытия выданного кредитного продукта, залоговой службой рассчитывается «свободный остаток ТМЦ». Это такое количество ТМЦ, которое постоянно будет на складе, за вычетом количества ТМЦ, находящихся под обременением правами третьих лиц.